Kalkulator leasingowy

Co to jest leasing?

Leasing jest to w uproszczeniu wynajem. Jeżeli decydujesz sie na leasing samochodu firma leasingowa kupuje go dla Ciebie, a Ty masz prawo do wyłącznego korzystania, w zamian za miesięczne raty.

Po zakończeniu umowy leasingowej masz prawo do wykupu samochodu, często za symboliczną złotówkę.

Dlaczego nie kredyt?

Zastanawiasz się zapewne czym to się różni od kredytu. W prakyce leasing daje wiele korzyści w porównaniu do kredytu m.in.

• łatwiej go otrzymać
• nie obniża zdolności kredytowej
• daje większe korzyście podatkowe

Jakie są zalety leasingu?

Wybór leasingu jako metody finansowania dane wiele korzyści, poniżej omawiamy najważniejsze z nich.

Rozkłada koszt w czasie

Podstawowym celem leasingu jest oczywiście rozłożenie dużej płatności na mniejsze raty. Dzięki czemu nie trzeba posiadać wymaganej kwoty by nabyć określone dobro.

Rozkladając koszt w czasie uzyskujesz konkretne korzyści:

• możesz większe środki przeznaczyć na inne inwestycje
• możesz szybciej zwiększyć skalę działalności np. dostarczając firmie na raz kilka samochodów

Oszczędności podatkowe

Rata leasingowa (w leasingu operacyjnym) stanowi koszt uzyskania przychodu, czyli obniża podstawę opodatkowania Twojej działalności. Dzięki temu zapłacisz niższy podatek. Możesz zetknąć się z definicją tarczy podatkowej.

Tarcza podatkowa - sumaryczna wartość zaoszczędzonego podatku, w czasie całej umowy leasingowej.

To jednak nie wszystko, leasing może być także wykorzystany do skrócenia terminu odzyskania podatku.

Przykład

Kupując nowy samochód musisz go amortyzować przez 5 lat, czyli wartość samochodu dzielisz przez 60 miesięcy i tą część możesz miesięcznie wrzucić w koszta. Inaczej mówiąć jeżeli kupisz samochód za 60 000 zł, miesięcznie możesz w kosztach uwzględnić 1000 zł, tak by cały podatek odzyskać po 5 latach.

Alternatywnie możesz wziąć leasing tego samochodu na 2 lat i wrzucać w koszta ok 2500 zł miesięcznie, dzięki temu szybciej odzyskasz podatek.

Nie obniża zdolności kredytowej

Ponieważ leasing to po prostu wynajem i możesz z niego zrezygnować w dowolnym momencie, banki patrzą przychylnie na raty leasingowe.

Warto o tym pomyśleć za wczasu, gdyż możesz dzięki temu w przyszłości uzyskać np. wyższy kredyt obrotowy.

Łatwiej go uzyskać

Warto także wsponieć, że ponieważ leasing udzielany jest na środki trwałe o konkretnej wartości - to są one niejako zabezpieczeniem dla firmy leasingowej. Jeżeli klient nie spłaca rat to przedmiot leasingu można sprzedać. Dzięki temu w przypadku leasingu jest mniej wymogów formalnych i szybsze procedury, w porównaniu do kredytów.

Jakie są wady leasingu?

Niestety nie ma rozwiązań idealnych, wynajem także ma swoje wady. Należy być ich świadomym przez wybraniem tej formy finansowania.

Prowizja firmy leasingowej

Naturalnym jest, że firam udzielająca Ci leasingu będzie chciała zarobić. Koszty leasingu zazwyczaj nie są wygórowane, ale nie jest to regułą. Dlatego zawsze należy dokładnie sprawdzać koszty konkretnej ofery np. za pośrednictwem naszej strony.

Wprawdzie raty leasingowe można "wrzucać w koszty", a tym samym zaoszczędzić na podatku, mimo to zakup za gotówkę zawsze wyjdzie taniej.

Należy pamiętać, że przy zakupie za gotówkę również można część wartości kupowanego środka trwałego odliczyc co miesiać od podstawy opodatkowania.

Pamiętaj... zakup za gotówkę zawsze wychodzi najtaniej.

Jeżeli nie potrzebujesz rozkładać kosztu zakupu w czasie - kup za gotówkę. Błędne jest także rozumowanie w stylu "muszę zrobić jakieś koszty żeby zapłacić mniejszy podatek".

Nie jesteś właścicielem

Jeżeli zdecydujesz się na leasing nie ty jesteś właścicielem przedmiotu leasingu. Czesto nie robi to żadnej różnicy, skoro masz prawo do wyłącznego korzystania, ale w pewnych sytuacjach jest to pewna niedogodność.

Leasingowane towary nie są składnikiem Twojego majątku, do chwili zakończenia umowy leasingowej i wykupienia. Nie mogą być więc użyte jako np. zabezpiecznie kredytu.

W przypadku leasingu nieruchomości nawet po 8 latach leasingu nie jesteś właścicielem choćby części nieruchomości, a w przypadku kredytu hipotecznego po kilku latach masz już częściowo spłaconą nieruchomość.

Króczki w umowach

Oprócz ogólnych zapisów charakterystycznych dla konkretnego typu leasingu, leasingodawca może narzucić swoje dodatkowe warunki. Nie zawsze są one złe, ale zawsze w pewnym stopniu Cie ograniczają.

Przykład dla leasingu samochodu

W przypadku leasingu samochodowego firma leasingowa może wymagać napraw tylko w autoryzowanych salonach na oryginalnych częściach, co rzecz jasna podnosi koszty napraw.

Co można leasingować?

Podstawą leasingu może być niemal dowolny środek trwały. Naczęściej są to samochody osobowe i dostawcze, maszyny i urządzenia (w typ sprzęt komputerowy), a także nieruchomości.

Leasing samochodów

Najem samochodów jest jedną z najpopularniejszych form finansowania pojazdów dla firm. Korzystając z tego serwisu oszacujesz całkowite koszty takiej formy dzierżawy. Dowiesz się ile wyniesie miesięczna rata oraz jaką kwotę podatku dochodowego uda ci się zaoszczędzić.

W przypadku leasingu samochodów warto podkreślić, że leasing pozwala na zwiększenie miesięcznych odpisów księgowych. Nowe samochody amortyzuje się przez 60 miesięcy, a więc miesięcznie można "wrzucić w koszty" 1/60 wartości samochodu. Jeżeli jednak weźmiesz leasing na 24 miesiące, miesęcznie możesz "wrzucić w koszy" 1/24 wartości samochodu. Co daje duże oszczędności podatkowe.

Leasing nieruchomości

Zakup nieruchomości za gotówkę może bardzo poważnie nadwyrężyć budżet. Leasing pozwala zachować płynność finansową poprzez rozłożenie spłaty należności w długim okresie czasu.

Ten serwis pozwoli ci obliczyć sumaryczne koszty leasingu nieruchomości, wysokość rat oraz kwotę zaoszczędzonego podatku. Poznasz też kwotę wykupu po jakiej będziesz mógł odkupić nieruchomość po zakończeniu czasu trwania umowy.

Rodzaje leasingu

Wyróżniamy dwie formy leasingu: operacyjny i finansowy. Różnią się one w zakresie praw własności do leasingowanego przedmiotu. Przekłada się to na to kto może dokonywać odpisów z tytułu amortyzacji przedmiotu.

W przypadku leasingu operacyjnego jest to leasingodawca, w leasingu finansowych leasingobiorca.

Leasing operacyjny

Leasing operacyjny (usługowy) jest najpopularniejszą obecnie formą finansowania środków trwałych dla firm. Zawierany jest zwykle na okres krótszy niż naturalne zużycie sprzętu, który może być wykupiony na własność po zakończeniu trwania umowy.

Najważniejszą cechą jest forma własności. Przedmiot umowy należy do leasingodawcy. Ma to następujące następstwa dla wynajmującego:

• raty stanowią koszt uzyskania przychodu
• przedmiot nie podlega amortyzacji po stronie wynajmującego

Leasing finansowy

Leasing finansowy (kapitałowy) wyróżnia się tym, że przedmiot będący przedmiotem umowy wchodzi w skład majątku przedsiębiorstwa. Przypomina on nieco pożyczkę, przy czym nie jest to użyczenie kapitału, a przedmiotu.

Najważniejsze cechy z punku widzenia wynajmującego to:

• jedynie odsetki stanowią koszt uzyskania przychodu
• amortyzacja jest po stronie leasingobiorcy

Warto wspomnieć o innych typach leasingu: zwrotnym i konsumenckim.

Leasing zwrotny

Gdy przedsiębiorstwo posiada liczne środki trwałe, ale brakuje mu gotówki może skorzystać z leasingu zwrotnego. Polega on na odsprzedaniu środków trwałych leasingodawcy, a następnie wzięciu ich w leasing.

Pozwala to na upłynnienie dóbr przedsiębiorstwa, a zdobyty kapitał może być przeznaczony na rozwój.

Leasing konsumencki

Osoby prywatne także mogą korzystać z leasingu. Ta forma finansowania jest jednak wiąż w Polsce mało popularna.

Koszty leasingu

Cena leasingu jest uzależniona on kilku parametrów oferty.

Opłata wstępna

Kwota wykupu